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如何查詢親人留有多少遺產?

方法是親自前往地區國稅局查詢,7月開始則可以一站式完成查詢,便利許多。

從109年7月1日開始,只要在辦理遺產稅申報前,直接前往全國任一地區國稅局,就能查詢被繼承人財產、各類所得等資料,在國稅局也能用單一窗口查詢各類金融遺產資料。

這樣的好處是在一個地方就能查到所有的遺產,免除奔波之苦,也能避免因漏報遺產而遭處罰的風險。

以往的程序繁瑣,要四處查詢,還要繳費

財政部舉例說明,假設被繼承人有5家不同銀行存款帳戶、在3家投信公司購買基金、有2個不同證券帳戶、在3家保險公司投保,那麼總共要跑多少地方才能查詢?

答案是繼承人得分別前往13家金融機構查詢!

除須重複填寫不同格式申請書,分別檢附被繼承人除戶資料及繼承人身分證明文件外,還要等待各金融機構審查及調印資料,申辦過程既繁複冗長又須繳納手續費。

多站式查詢曾發生的漏報補稅受罰的案例

實務上曾經發生繼承人僅依據證券商提供的股票資料申報遺產稅,卻因未再向集保公司進一步查詢,申報遺產稅時漏報實體股票,導致遭補稅及處罰;

另有繼承人按照家中所找到的被繼承人銀行存摺,向該等銀行查詢被繼承人所遺銀行存款,實際上,被繼承人另有2家銀行帳戶,因繼承人未找到被繼承人之銀行存摺,以致漏報該2筆銀行存款遭補稅的情形。

所以如果你遇到要申報遺產的情況,最好親自跑一趟全國任一地區國稅局查詢,以免漏報受罰。

來源
自109年7月1日起,查詢被繼承人金融遺產資料 可一處搞定並正確申報
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PG財經筆記

本名蔡至誠,中央警察大學畢業,曾任桃園市刑事警察大隊偵查員、蘆竹分局外社派出所所長,著有《我畢業五年,用ETF賺到400萬》一書,聯絡我,請寄信pgfinnote@gmail.com ,需要證券投資顧問,請填寫預約表單

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