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勞保、勞退是什麼?勞保退休金有多少?公發版被動收入!勞保勞退懶人包(110年7月更新)

什麼是勞保跟勞退呢,這對我有什麼幫助?這篇文章我們會了解政府給予勞工的權益以及保障。

這邊文章,我會分享勞保退休金是什麼?如何線上查詢?以及領取勞保退休金的資格。

至於為什麼會說是【公發版被動收入】呢?

因為只要照著政府的制度走,最少都能領到每個月一兩萬穩健的被動收入,而且是政府給的,不無小補。


勞保勞退比較懶人包

先來做個簡單比較,讓我們對勞保勞退有概念。

勞保勞退
全稱勞工保險勞工退休金
形容跟政府買保險老闆幫我們存的退休金
領多久活越久領越多只能領到平均餘命結束
額外福利傷害、殘廢、生育、死亡
老年給付
僅退休金
退休夠
被動收入
政府給的被動收入自己存一些
老闆也會幫我們存
整理:PG財經筆記

勞保是什麼?

勞保,是勞工保險的簡稱,是公司幫勞工跟政府買的保險。

政府強制老闆(雇主)要幫員工(勞工)加保,每個月繳納保險費給政府來獲得保險服務。

勞保採基金制,大家存錢到大水庫中,如果入不敷出,就必須面臨多繳、延後領、少領的改革,事實上,現在的費率還沒上升到最高喔,等等說明。

勞保分為「勞工保險」和「就業保險」。

原來勞保還有細分

認識一下,勞保分為「勞工保險」和「就業保險」。

勞工保險:分「普通事故保險」和「職業災害保險」,我們常見的勞保老年給付(俗稱勞保退休金)就屬於這裡。

就業保險:一項跟大家相關的是「就業保險」,如果被資遣時,可以在一段時間內領到失業補助。


勞保費率怎麼算?

110年,勞保保費總計是11.5%。

根據【勞動部官網常見問答】,從民國97年開始,勞保費率會從7.5%,逐漸調整到13%。

勞工保險的普通事故保險費率是多少?
勞工保險的普通事故保險費率是多少?

以25歲社會新鮮人薪3萬元來計算,投保級距為30,300元,勞工需要繳這些費用:

保障投保薪資2021/1費率員工負擔比率實際負擔保費
普通事故保險費30,30010.5%20%636.3
就業保險費30,3001.0%20%60.6
勞保總計11.5%693.6

這些錢可以買到什麼保障呢?


勞保給我們的保障是?

勞保給付的項目有以下8項,保提供的保障包含:

  1. 生育
  2. 傷病
  3. 失能
  4. 老年
  5. 死亡
  6. 失蹤
  7. 職災醫療
  8. 預防職業病健康檢查

其中老年給付是跟大家最相關的,這關係到我們老了之後可以領的錢。


勞保老年年金給付可以領多少?

影響金的的關鍵有兩個,一是:投保金額,二是投保年資。

一、「投保金額」會影響老年給付,我的投保金額是?

投保金額是指「投保薪資」。

截至民國110年,勞保最高最高投保薪資上限是45,800元。

這個制度的缺點是會讓薪水超高的人(ex.月薪30萬),在計算保費和各項給付的時候都是用45,800元計算。

勞保局官網通常於年初更新對照表,如果想看最新資料,可以點【「投保薪資」和「實際薪資」的對照表 】進勞保局官網,查詢看看自己的投保薪資是多少。

二、「投保年資」會影響老年給付,如何查詢勞保年資?

加入保險多久,繳了多少保費,也會影響。

查詢勞保的年資,可以準備以下物品查詢:

  • 「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」
  • 讀卡機

進入【勞保局官網查詢畫面】,點選「查詢作業」,就可以查詢勞保投保年資。


如何查詢我的勞保老年年金可以領多少?

剛剛我們提到影響勞保老年年金、(俗稱勞保退休金)的兩個因素,現在最重要的是對可以領多少有概念。

可以進入【勞保局官網查詢】網址。

現年25歲,預計工作40年退休,預計退休年齡65歲領取勞保老年給付,勞保退休金最高可領到2萬8元,或是可以閱讀我之前自己試算的文章-勞保老年年金可以領多少?勞保「老年年金給付」試算查詢

實際以勞保局試算為主,圖片試算結果僅供參考

假設從24歲開始工作,投保最高薪資,最後可以領多少?

假設24歲工作,投保最高薪資45,800,不同年齡退休會有領到不同的金額。

退休年齡滿65歲月領
勞保老年給付
65歲到85歲期間
總共領的金額
滿40歲12,0682,896,392
滿50歲19,1674,600,152
滿60歲26,2666,303,912
滿65歲29,8167,155,792
試算僅供參考,實際金額請以【勞保局官網查詢】為主

勞保老年給付怎麼領?

退休後,政府的勞保提供「老年給付」,新制勞保的人可以「一次領完」或是「每月領年金」的方式來領。

政府對老年勞工發錢(給付)的方式有三種,分別是:

發放方式一次請領老給付老年年金給付老年一次金給付
時間97年12月31日前
有勞保年資的勞工才能選擇
98年1月1日
勞保年金施行後
98年1月1日
勞保年金施行後
對象舊制老員工初次參加勞保的人初次參加勞保的人

一、老年年金給付:月領

二、老年一次金給付:新制

三、一次請領老給付:老員工

對於98年1月1日勞保年金施行後,初次參加勞保的人,只有兩種方式。


一、老年年金給付

年金(英语:Annuity;德语Rente),是每隔一定時間,固定一段時間就會支付一筆錢的方式。

當領年金時,勞保年資沒有上限,年資越久領越多。

勞保局會依照下列兩種公式選多的發(擇優給付):

1、平均月投保薪資×年資×0.775%+3,000元。

2、平均月投保薪資×年資×1.55%。

現在也可以提早領或是延後領,不過要注意一但選擇就不能變更喔!

提早領年金,稱為「減額年金」,可以在符合法定請領年齡的前五年申請,每提前1年,年金增4%

延後領年金,稱為「增額年金」,符合後等五年才領,每延後1年,年金增4%。


二、老年一次金給付(新制)

給付金額=平均月投保薪資×給付月數。

「平均月投保薪資」按加保期間最高60個月的月投保薪資平均計算。


三、一次請領老年給付(舊制)

通常是企業老員工才會使用到,只有97年12月31日之前有勞保年資的勞工,才能選擇一次請領老年給付。

給付金額=平均月投保薪資×給付月數。

補充說明,「平均月投保薪資」是按照退保前3年的月投保薪資平均計算。


勞保繳的錢如何管理?

勞工保險的資金,是由基金運用局(「勞動部勞動基金運用局」的簡稱)來進行委外投資管理。


勞保不繳會怎樣?

15日寬限期的次月會收到「催繳函」,同月月底會收到「限期繳納函」,另外還會加徵滯納金。


勞退是什麼?

勞退,是勞工退休金的簡稱。

勞退來自於「勞工退休金條例 」這個法律,是政府為了保障勞工退休生活訂的條例。

「勞基法」規定老闆需要讓勞工退休時可以獲得一筆退休金,保障員工晚年基本生活。

勞退不會破產,勞退新制是跟著個人的「個人退休金專戶」,錢是放在自己的帳戶上,由政府保管投資操作,不過要退休後才能領。

勞退帳戶中,老闆必需每個月提撥不低於每月薪水6%的金額存進去,個人也可以申請自己多存(提繳)。

以25歲社會新鮮人薪3萬元來計算,投保級距為30,300元計算,金額如下:

雇主:繳納6%為1,818元

勞工:依照自提比例計算


我每月要自提勞退嗎?

根據勞保局2017年的調查,在繳納勞退帳戶的639.95萬人之中,有40.5萬人自願提撥,自提率只約6.32%。

我們先來看數據:

參加勞退新制者的提撥工資級距來計算,平均薪資為台幣3萬7000多元。

自願提撥的40.5萬人,平均薪資卻高達6萬3000多元,比一般平均值高出近一倍。

通常是薪資高的人才會提撥,為什麼?

原因在於,自提的部分可以晚點被收稅,產生「遞延稅負」的效果。


適當勞退自提可以節稅

這個原理是薪資自願提繳的部分,可以從當年度「個人綜合所得總額」中全數扣除,一直到請領退休金時才需併入所得課稅。

所以我們會看到當有人薪資已經上升到所得課稅會跳下一個級距的時候,他會適當運用提撥勞退來節稅。

舉例來說,所得稅率5%者,提撥100元,因這100元當年度無須課稅,可省5元;

但所得稅率為45%者,每提撥100元就能節稅45元。

如果是領薪水的勞工,可以選擇自願提繳每月薪資6%範圍內的金額,這些提繳的退休金不會計入年度的薪資所得課稅,可以達成「收入降低」的效果。

執行業務所得同樣可以,自願提繳執行業務所得6%範圍內的金額,同樣不計入年度執行業務收入課稅。

做個小總結:

  • 當稅負級距越高,自提可以省越多。

勞退怎麼領?

當勞工年滿60歲就可以「請領一次」或「月退休金」,未滿60歲僅能一次領回退休金。

領回的金額,是退休金個人專戶裡面累積的本金+收益。


勞退能領多少?

勞退領的金額 =(提繳工資 x 6% x 12個月 x 提繳年資)+ 投資累積收益。


勞工死亡後勞退專戶內的退休金屬於遺產,家人可以領

勞退是個人專戶。

專戶另一層意義是,勞工死亡後專戶裡面的退休金就是「遺產」,請領人必須要依照「遺產及贈與稅法」將領取的退休金合併到遺產總額來申報遺產稅,辦理完成就能領回。

如果順位遺屬已經辦理拋棄繼承的話,就不能夠請領死亡勞工帳戶內的退休金。順位遺屬如下:

  1. 配偶及子女。
  2. 父母。
  3. 祖父母。
  4. 孫子女。
  5. 兄弟、姊妹。

如果已經先領到之後再辦理拋棄繼承,就必須將領取的退休金繳回勞保局,改由其他有請領資格的遺屬來請領。


勞保勞退比較

勞保勞退
全稱勞工保險勞工退休金
形容跟政府買保險強制老闆幫員工存退休金
福利傷害、殘廢、生育、死亡
老年給付
退休金
幾歲可以領65歲
民國51年以後出生都是65歲領
60歲以上
領多久活越久領越多只能領到平均餘命結束
領取方式月領、一次領月領、一次領
查得到存多少?沒辦法可以
整理:PG財經筆記

勞保、勞退的常見迷思

Q、勞保、勞退都一樣?

不一樣。

有些人會把勞保老年給付及勞工退休金搞混,但兩者有不同,這是不同制度,不會互相影響。

「勞保老年給付」是一種社會保險給付。

「勞工退休金」是依照勞基法規定,老闆應該給員工的保障。

Q、勞保的老年年金只能領到83歲?

錯,勞保老年年金活越久領越多。

但勞退新制的月退休金就只能領到平均餘命結束。

Q、勞退會破產?

錯,勞退是個人帳戶,不會破產。


我該怎麼增加我的退休金?

政府勞保、勞退帳戶提供基本保障,想要提升自己的退休金,增加生活品質,就必須要自己多準備一些。

像我個人便是以ETF資產配置進行,以25歲開始每月定期定額ETF投5,000元,在60歲就能創造4萬元的被動收入直到90歲,每個月可以從配息+贖回部分ETF作為退休花費,到90歲帳上還會剩1,900萬,成功率86%。

*預估個人退休金投資報酬率2.25%,預估個人薪資成長率1.53%,退休金提繳率6%(雇主負擔)
*預估選擇新制後之工作年資35年,預估平均餘命20年。

對於勞保勞退相關問題,歡迎私訊我的LINE@一起討論。

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感謝閱讀這篇文章,PG在28歲離開警察職務,現任阿爾發投顧的財務顧問部協理,管理9位數資產。

目前經營「PG財經筆記」、「PG讀書會」,分享關於理財規劃、金融市場以及投資者心理、100本精品好書音頻等內容。

如果你希望透過理財規劃來擁有更穩定的未來,歡迎加入我的官方LINE@,一起討論如何進行理財規劃,以下是我幫客戶規劃的案例,供你參考:

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PG財經筆記是一個專注在財富管理、投資、金融市場以及投資者心理的部落格,由蔡至誠獨立經營。 蔡至誠畢業於中央警察大學刑事警察學系,曾任桃園市政府警察局刑事警察大隊偵查員、蘆竹分局外社派出所所長。現任「阿爾發證券投資顧問(股)公司」財務顧問部協理,著有《我畢業五年,用ETF賺到400萬》一書。

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