什麼是勞保？什麼是勞退？勞保退休金是什麼？如何線上查詢？領取勞保退休金的資格。
因為只要照著政府的制度走，最少都能領到每個月一兩萬穩健的被動收入，而且是政府給的，不無小補。
勞保勞退比較懶人包
先來做個簡單比較，讓我們對勞保勞退有概念。
| 勞保 | 勞退 | |
| 全稱 | 勞工保險 | 勞工退休金 |
| 形容 | 跟政府買保險 | 老闆幫我們存的退休金 |
| 領多久 | 活越久領越多 | 只能領到平均餘命結束 |
| 額外福利 | 傷害、殘廢、生育、死亡 老年給付 | 僅退休金 |
| 退休夠 被動收入 | 政府給的被動收入 | 自己存一些 老闆也會幫我們存 |
勞保是什麼？
勞保，是勞工保險的簡稱，屬於社會保險之一。
為什麼要有勞工保險？
勞工保險市政府為了安定勞工的生活，讓人能安心工作，所辦理的一項【社會保險】制度。
有勞保會怎樣？
如果發生意外事故，勞保提供各種給付，可以提供補助。
勞保有以下8項給付的項目：
- 生育
- 傷病
- 失能
- 老年
- 死亡
- 失蹤
- 職災醫療
- 預防職業病健康檢查
其中老年給付與我們切身相關，關係到我們老了之後可以領的退休金。
勞保是什麼時候有的？
勞保是從民國39年開辦，直到今天。
而「老年年金」、「失能年金」、「遺囑給付」三種年金，則是民國98年1月1日開辦。
誰應該參加勞工保險？
勞保是在職保險，意思是有實際工作，並領有薪水的勞工才能參加勞保。
參加的方式分為「強制加保」與「自願加保」
| 強制加勞保對象 | 年齡：15歲以上，65歲以下 在雇用員工5個人以上的工廠、公司、行號上班的員工。 |
| 自願加勞保對象 | 在雇用員工不到5個人的工廠、公司、行號以及各業以外上班的員工。 例如：小型補習班、小診所 |
勞保的收費負擔比例
強制老闆（雇主）要幫員工（勞工）加保，每個月繳納保險費給政府來獲得保險服務。
勞保的收費負擔比例是：勞工自費20%、雇主70%、政府10%。
| 勞工自費 | 20% |
| 雇主負擔 | 70% |
| 政府負擔 | 10% |
勞保的種類分為：「勞工保險」和「就業保險」
勞保分為「勞工保險」和「就業保險」。
| 勞工保險 | 分為「普通事故保險」和「職業災害保險」，我們常見的勞保老年給付（俗稱勞保退休金）就屬於這裡。 |
| 就業保險 | 如果被資遣時，可以在一段時間內領到失業補助。 |
111年最新的勞保級距是？
勞工需要負擔的勞保費用，分為 15 個薪資級距，以下為「勞保投保薪資級距分級表」
| 投保薪資等級 | 月薪資總額 （實物給付應折現金計算） | 月投保薪資 |
| 第１級 | 25,250 元以下 | 25,250 元 |
| 第２級 | 25,251 元至 26,400 元 | 26,400 元 |
| 第３級 | 26,401 元至 27,600 元 | 27,600 元 |
| 第４級 | 27,601 元至 28,800 元 | 28,800 元 |
| 第５級 | 28,801 元至 30,300 元 | 30,300 元 |
| 第６級 | 30,301 元至 31,800 元 | 31,800 元 |
| 第７級 | 31,801 元至 33,300 元 | 33,300 元 |
| 第８級 | 33,301 元至 34,800 元 | 34,800 元 |
| 第９級 | 34,801 元至 36,300 元 | 36,300 元 |
| 第10級 | 36,301 元至 38,200 元 | 38,200 元 |
| 第11級 | 38,201 元至 40,100 元 | 40,100 元 |
| 第12級 | 40,101 元至 42,000 元 | 42,000 元 |
| 第13級 | 42,001 元至 43,900 元 | 43,900 元 |
| 第14級 | 43,901 元以上 | 45,800 元 |
111年最新的勞保費率怎麼算？
勞保費的計算公式為：
月投保薪資Ｘ11.5%（2022年勞保費率）Ｘ20%（勞工負擔比例）
根據【勞動部官網常見問答】，從民國97年開始，勞保費率會從7.5%，逐漸調整到13%，目前110年勞保保費總計是11.5%。
月薪 3 萬的勞保費用要繳多少？
以25歲社會新鮮人薪3萬元來計算，投保級距為30,300元，勞工需要繳這些費用：
| 保障 | 投保薪資 | 2021/1費率 | 員工負擔比率 | 實際負擔保費 |
| 普通事故保險費 | 30,300 | 10.5% | 20% | 636.3 |
| 就業保險費 | 30,300 | 1.0% | 20% | 60.6 |
| 勞保總計 | 11.5% | 693.6 |
勞保老年年金給付可以領多少？
影響金的的關鍵有兩個，一是投保金額，二是投保年資。
一、「投保金額」會影響老年給付，我的投保金額是？
投保金額是指「投保薪資」。
截至民國110年，勞保最高最高投保薪資上限是45,800元。
這個制度的缺點是會讓薪水超高的人（ex.月薪30萬），在計算保費和各項給付的時候都是用45,800元計算。
勞保局官網通常於年初更新對照表，如果想看最新資料，可以點【「投保薪資」和「實際薪資」的對照表 】進勞保局官網，查詢看看自己的投保薪資是多少。
二、「投保年資」會影響老年給付，如何查詢勞保年資？
加入保險多久，繳了多少保費，也會影響。
查詢勞保的年資，可以準備以下物品查詢：
- 「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」
- 讀卡機
進入【勞保局官網查詢畫面】，點選「查詢作業」，就可以查詢勞保投保年資。
如何查詢我的勞保老年年金可以領多少？
可以進入【勞保局官網查詢】網址。
剛剛我們提到影響勞保老年年金，俗稱勞保退休金的兩個因素，現在最重要的是對可以領多少有概念。
現年25歲，預計工作40年退休，預計退休年齡65歲領取勞保老年給付，勞保退休金最高可領到2萬8元。
想知道自己可以領多少，可以閱讀《勞保老年年金可以領多少？勞保「老年年金給付」試算查詢》。
假設從24歲開始工作，投保最高薪資，最後可以領多少？
假設24歲工作，投保最高薪資45,800，不同年齡退休會有領到不同的金額。
| 退休年齡 | 滿65歲月領 勞保老年給付 | 65歲到85歲期間 總共領的金額 |
| 滿40歲 | 12,068 | 2,896,392 |
| 滿50歲 | 19,167 | 4,600,152 |
| 滿60歲 | 26,266 | 6,303,912 |
| 滿65歲 | 29,816 | 7,155,792 |
勞保老年給付怎麼領？
退休後，政府的勞保提供「老年給付」，新制勞保的人可以「一次領完」或是「每月領年金」的方式來領。
政府對老年勞工發錢（給付）的方式有三種，分別是：
| 發放方式 | 一次請領老給付 | 老年年金給付 | 老年一次金給付 |
| 時間 | 97年12月31日前 有勞保年資的勞工才能選擇 | 98年1月1日 勞保年金施行後 | 98年1月1日 勞保年金施行後 |
| 對象 | 舊制老員工 | 初次參加勞保的人 | 初次參加勞保的人 |
一、老年年金給付：月領
二、老年一次金給付：新制
三、一次請領老給付：老員工
對於98年1月1日勞保年金施行後，初次參加勞保的人，只有兩種方式。
一、老年年金給付
年金（英语：Annuity；德语Rente），是每隔一定時間，固定一段時間就會支付一筆錢的方式。
當領年金時，勞保年資沒有上限，年資越久領越多。
勞保局會依照下列兩種公式選多的發（擇優給付）：
1、平均月投保薪資×年資×0.775%+3,000元。
2、平均月投保薪資×年資×1.55%。
現在也可以提早領或是延後領，不過要注意一但選擇就不能變更喔！
提早領年金，稱為「減額年金」，可以在符合法定請領年齡的前五年申請，每提前1年，年金增4%
延後領年金，稱為「增額年金」，符合後等五年才領，每延後1年，年金增4%。
二、老年一次金給付（新制）
給付金額＝平均月投保薪資×給付月數。
「平均月投保薪資」按加保期間最高60個月的月投保薪資平均計算。
三、一次請領老年給付（舊制）
通常是企業老員工才會使用到，只有97年12月31日之前有勞保年資的勞工，才能選擇一次請領老年給付。
給付金額＝平均月投保薪資×給付月數。
補充說明，「平均月投保薪資」是按照退保前3年的月投保薪資平均計算。
勞工保險的資金，是由基金運用局（「勞動部勞動基金運用局」的簡稱）來進行委外投資管理。
勞保不繳會怎樣？
15日寬限期的次月會收到「催繳函」，同月月底會收到「限期繳納函」，另外還會加徵滯納金。
勞退是什麼？
勞退，是勞工退休金的簡稱。
勞退來自於「勞工退休金條例 」，是政府為了保障勞工退休生活訂的條例。
「勞基法」規定老闆需要讓勞工退休時可以獲得一筆退休金，保障員工晚年基本生活。
勞退要
勞退＝雇主每月提撥薪資6% + 個人自行選擇提撥薪資 0~6 %
勞退新制是跟著個人的「個人退休金專戶」，錢是放在自己的帳戶上，勞退不會破產，由政府保管投資操作，不過要退休後才能領。
勞退帳戶中，老闆必需每個月提撥不低於每月薪水6%的金額存進去，個人也可以申請自己提撥薪資0~6%多存（提繳）。
以25歲社會新鮮人薪3萬元來計算，投保級距為30,300元計算，存入勞退的金額如下：
- 雇主：30,300 x 6%=1,818元
- 勞工：個人自行選擇提撥薪資0~6%
勞退分為新制與舊制
勞退分為新制、舊制：
| 舊制勞退 | 工作年資採計「同一事業單位為限」。 |
| 新制勞退 | 於2005年7月1日施行，工作年資採計「不限同一事業單位」。 |
我每月要自提勞退嗎？
根據勞保局2017年的調查，在繳納勞退帳戶的639.95萬人之中，有40.5萬人自願提撥，自提率只約6.32％。
我們先來看數據：
參加勞退新制者的提撥工資級距來計算，平均薪資為台幣3萬7000多元。
自願提撥的40.5萬人，平均薪資卻高達6萬3000多元，比一般平均值高出近一倍。
通常是薪資高的人才會提撥，為什麼？
原因在於，自提的部分可以晚點被收稅，產生「遞延稅負」的效果。
勞退要自提嗎？
適當勞退自提可以節稅，是因為薪資自願提繳的部分可以從當年度「個人綜合所得總額」中全數扣除，一直到請領退休金時才需併入所得課稅。
所以我們會看到當有人薪資已經上升到所得課稅會跳下一個級距的時候，他會適當運用提撥勞退來節稅。
舉例來說，所得稅率5％者，提撥100元，因這100元當年度無須課稅，可省5元；
但所得稅率為45％者，每提撥100元就能節稅45元。
這些提繳的退休金不會計入年度的薪資所得課稅，可以達成「收入降低」的效果。
執行業務所得同樣可以，自願提繳執行業務所得6%範圍內的金額，同樣不計入年度執行業務收入課稅。
總結來說：
當稅負級距越高，自提可以省越多。
勞退怎麼領？
當勞工年滿60歲就可以「請領一次」或「月退休金」，未滿60歲僅能一次領回退休金。
領回的金額，是退休金個人專戶裡面累積的本金＋收益。
勞退能領多少？
勞退領的金額 =（提繳工資 x 6% x 12個月 x 提繳年資）+ 投資累積收益。
勞工死亡後勞退專戶內的退休金屬於遺產，家人可以領
勞退是個人專戶。
專戶另一層意義是，勞工死亡後專戶裡面的退休金就是「遺產」，請領人必須要依照「遺產及贈與稅法」將領取的退休金合併到遺產總額來申報遺產稅，辦理完成就能領回。
如果順位遺屬已經辦理拋棄繼承的話，就不能夠請領死亡勞工帳戶內的退休金。
順位遺屬如下：
- 配偶及子女。
- 父母。
- 祖父母。
- 孫子女。
- 兄弟、姊妹。
如果已經先領到之後再辦理拋棄繼承，就必須將領取的退休金繳回勞保局，改由其他有請領資格的遺屬來請領。
勞保勞退比較
| 勞保 | 勞退 | |
| 全稱 | 勞工保險 | 勞工退休金 |
| 形容 | 跟政府買保險 | 強制老闆幫員工存退休金 |
| 福利 | 傷害、殘廢、生育、死亡 老年給付 | 退休金 |
| 幾歲可以領 | 65歲 民國51年以後出生都是65歲領 | 60歲以上 |
| 領多久 | 活越久領越多 | 只能領到平均餘命結束 |
| 領取方式 | 月領、一次領 | 月領、一次領 |
| 查得到存多少？ | 沒辦法 | 可以 |
勞保、勞退的常見迷思
Ｑ、勞保、勞退都一樣？
不一樣。
有些人會把勞保老年給付及勞工退休金搞混，但兩者有不同，這是不同制度，不會互相影響。
「勞保老年給付」是一種社會保險給付。
「勞工退休金」是依照勞基法規定，老闆應該給員工的保障。
Ｑ、勞保的老年年金只能領到83歲？
錯，勞保老年年金活越久領越多。
但勞退新制的月退休金就只能領到平均餘命結束。
Ｑ、勞退會破產？
錯，勞退是個人帳戶，不會破產。
除了勞保勞退，該怎麼增加退休金？
政府勞保、勞退帳戶提供基本保障，想要提升自己的退休金，增加生活品質，就必須要自己多準備一些。
像我個人便是以ETF資產配置進行，以25歲開始每月定期定額ETF投5,000元，在60歲就能創造4萬元的被動收入直到90歲，每個月可以從配息＋贖回部分ETF作為退休花費，到90歲帳上還會剩1,900萬，成功率86%。
*預估選擇新制後之工作年資35年，預估平均餘命20年
連結統整
- 有關保費負擔比例，有興趣可以看【勞保局的部落格】。
- 保費費率可查詢【勞保局官網】最新公告，目前更新到110/1公布費率。
- 我的薪水到底投保多少，可以到勞保局官網查詢最新的【「投保薪資」和實際薪資的對照表 】。
你好，我是蔡至誠PG，任職於《阿爾發證券投顧》投資事業處，《我畢業五年，用ETF賺到400萬》作者，《提早五年退休：PG 財經個人財務調配術》講師。
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